应付会计:
1、每月初导出未付发票余额报表筛选出本月要支付的材料款,与采购进行核对,审核,各领导签字后提交给出纳付款,同时出纳付完款后,在ERP系统进行付款创建会计科目操作;
2、每月采购拿到材料发票进行审核,创建会计科目入账,同时将发票抵扣联撕出来;
3、每月报销费用类的业务都是走费用控制系统,需要业务人员在费用控制系统系统填写单据,然后传到财务这边,财务进行审核,审核无误进行付款,付完款后推送到ERP中,然后创建会计科目;
4、月末的时候核对往来账,如其他应付款,预付账款、其他应收款,应付账款-已确认,应付账款-暂估的余额是否和科目余额表一致,以及检查有没有异常的金额;
5、月初的时候制作一些报表,如应付这边往来账款的账龄分析表,编制员工借支表发给各个部门报销的人员确认,以及对于三个月以上的业务进行解释并督促业务人员清理;
6、年末提供关于应付这边资料,还有装订凭证等琐碎型事宜。
资产会计
1、审核资产报销单子是否齐全,发票,合同审批表,固定资产审批表,验收单等等,录入到固定资产系统,信息如下:固定资产编号,名称,原值,残值,使用年限等信息;
2、月末的时候进行折旧操作,然后创建分录,将固定资产报表和科目余额表核对,资产的原值,折旧金额等内容进行核对;
3、月初的时候填写关于固定资产报表,主要是固定资产预算和实际支付的金额对比表等信息,年末的时候整理一些关于提交固定资产的信息,为预算做支撑数据;
4、年中的时候进行对抽查部分的固定资产进行盘点,编制固定资产盘点报表,整理完后进行领导签字,年末的时候对所有固定资产进行盘点,编制盘点报表;
应收会计税务会计:
1、对于收到货款进行核销处理;
2、根据上月发货的明细进行结算,开票,录入系统,确认收入,以及结转成本等操作;
3、每月开发票、报税,购买发票等税务事宜;
总账会计:
1、审核费控系统费用单据,以及传送到ERP生产会计分录;
2、计提每月与产量相关的数据,如包装费、运输费、水电费等,计提工资以及固定发生的费用,对于计提费用及时催业务部门拿来报销单进行报销,避免发生重复计提;
3、处理罚款、政府补助、固定资产报废、计提税金、缴纳税金、支付工资社保、调账等特殊业务的处理;
4、月结的时候检查银行余额、增值税、福利费负债类科目、中转科目等异常科目;
5、年末的时候进行利润分配等业务操作;
6、月末的时候整体看下费用情况,检查是否入错费用科目,以及漏计提等错误情况;
7、每月装订凭证,年末对编制好的预算数据进行录入工作,以及提供审计这边关于总账资料等工作;
成本会计:
1、月末的时候进行月结程序,采购模块、库存模块事务处理进行创建分录,然后子模块数据和科目余额表进行核对工作;
2、月结程序完结后进行成本差异分摊,将材料差异分摊到生产成本、库存商品、发出商品、主营业成本等,编制会计分录;
3、年末的时候提供审计需要成本方面的资料等工作;
管理会计:
1、每月编制经费预实对比表,费用预算和实际差异多少,以及差异的原因;
2、每月审核合同,对于费用类的合同以及资产类合同要和预算进行对比,看是否有预算;
3、每月编制公司业绩情况,公司资产、负债、利润和预算对比,以及公司本月资金情况和预算对比,公司往来账款的账龄分析列示、以及存货的账龄、成本差异的数据,以及经费与预算整体差异情况;
4、年底编制预算的时候,为领导提供一些基础数据,如固定资产、经费等金额;
5、年底编制预算方面董事会资料,如营业收入、成本、期间费用、利润、资产、现金流等重要信息;
会计主管:
1、主要审核各个模块单据,以及报销单的单据是否合理、合法;
2、各个模块提交的数据进行审核工作;
3、分配各个岗位临时工作;
出纳:
1、每月编制资金计划表,合理安排资金;
2、每月审核单据,发票、填写单据是否正确,以及付款工作;
3、每日登记现金日记账、银行日记账;
4、每月一些临时工作等;